У наёмного работника пенсия копится сама собой — взносы за него платит работодатель. А вот у самозанятого, индивидуального предпринимателя и исполнителя по договору ГПХ ситуация разная: у кого-то стаж идёт автоматически, у кого-то не идёт вовсе. Разбираем подробно, что происходит с пенсионными правами в каждом случае, сколько нужно платить, какие суммы действуют в 2026 году и почему минимальных взносов может оказаться недостаточно.
Что нужно для страховой пенсии
Условий три: достижение пенсионного возраста, не менее 15 лет страхового стажа и не менее 30 пенсионных баллов (ИПК). Возраст выхода зависит от года рождения — идёт переходный период.
Важно понимать: стаж и баллы — это два разных условия, и выполнить нужно оба. Можно иметь 20 лет стажа, но не набрать баллов — и страховую пенсию не назначат. Дальше вы увидите, что для самозанятых и ИП это не теоретическая, а вполне реальная ситуация.
Размер страховой пенсии считается по формуле: ИПК × 156,76 ₽ + 9 584,69 ₽, где 156,76 ₽ — стоимость одного пенсионного балла в 2026 году, а 9 584,69 ₽ — фиксированная выплата. При минимальных 30 баллах пенсия составит около 14 287 ₽, при 50 баллах — около 17 423 ₽.
Если стажа или баллов не хватает, страховая пенсия не назначается. Остаётся социальная — она устанавливается на 5 лет позже общеустановленного возраста и в 2026 году составляет около 9 424 ₽ с ежегодной индексацией.
Самозанятые: стаж не идёт вообще
Главное, о чём часто не знают: налог на профессиональный доход не содержит страховых взносов. Самозанятый платит налог государству, но на пенсионное страхование из этих денег ничего не уходит. Соответственно, стаж не начисляется и баллы не копятся — права на страховую пенсию просто не возникает.
Если человек проработал самозанятым всю жизнь и больше нигде взносов не платил, он может рассчитывать только на социальную пенсию, да и то на пять лет позже.
Но взносы можно платить добровольно. Для этого нужно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию — подать заявление в Социальный фонд, это можно сделать через приложение «Мой налог» или Госуслуги. Размер взноса привязан к МРОТ и считается по формуле: МРОТ × 22% × 12 месяцев. В 2026 году МРОТ составляет 27 093 ₽, поэтому:
| Взнос за 2026 год | Сумма | Что даёт |
|---|---|---|
| Минимальный | 71 525,52 ₽ | 1 год стажа и 1,09 балла |
| Максимальный (8 минимальных) | 572 204,16 ₽ | 1 год стажа и 8,72 балла |
Больше года стажа за год купить нельзя — увеличивается только количество баллов. Если заплатить меньше минимума или вступить в правоотношения не с начала года, стаж и баллы начислят пропорционально уплаченной сумме. Перечислить взносы нужно до 31 декабря.
Ловушка минимального взноса
Здесь самый неочевидный момент, из-за которого можно годами платить взносы и всё равно остаться без пенсии.
Минимальный взнос даёт 1 год стажа, но всего 1,09 балла. Если платить ровно минимум 15 лет подряд, вы закроете требование по стажу — 15 лет наберётся. А вот баллов будет только 16,35 из необходимых 30. Страховую пенсию по-прежнему не назначат.
Чтобы набрать 30 баллов одними минимальными взносами, платить придётся около 28 лет. Либо платить больше минимума: например, удвоенный взнос даёт примерно 2,18 балла в год, и тогда 30 баллов набираются за 14 лет — но и сумма выходит порядка 143 тысяч рублей ежегодно.
Практический вывод: рассчитывать только на добровольные взносы дорого и долго. Разумнее совмещать — часть стажа и баллов набирается по трудовому договору или через ГПХ, а добровольные взносы закрывают пробелы в те годы, когда официального трудоустройства нет.
Кстати, с 2026 года у самозанятых появилась и возможность получать оплачиваемый больничный — тоже через добровольные взносы, но по отдельной программе. Об этом мы писали в статье про больничный для самозанятых.
ИП на НПД: стаж тоже не идёт
Отдельный случай, про который забывают чаще всего. Индивидуальный предприниматель может применять налог на профессиональный доход — и тогда он освобождается от фиксированных страховых взносов. Экономия ощутимая: в 2026 году это более 57 тысяч рублей в год.
Но вместе со взносами исчезают и пенсионные права. У ИП на НПД стаж не идёт и баллы не начисляются — ровно как у обычного самозанятого физлица. Статус предпринимателя сам по себе никакого стажа не даёт: стаж возникает только там, где платятся взносы.
Многие переходят на НПД именно ради экономии на взносах и не задумываются, что параллельно останавливают накопление пенсии. Если такой предприниматель хочет сохранить пенсионные права, ему нужно платить взносы добровольно — по тем же правилам и суммам, что и самозанятые физлица.
| Параметр | ИП на НПД | ИП на УСН или патенте |
|---|---|---|
| Фиксированные взносы | не платит | платит обязательно |
| Пенсионный стаж | только при добровольных взносах | идёт |
| Пенсионные баллы | только при добровольных взносах | начисляются |
ИП на обычных режимах: платят обязательно, но баллов выходит немного
У предпринимателей на УСН, патенте и ОСНО взносы за себя обязательны, и стаж идёт с даты регистрации до исключения из ЕГРИП.
Фиксированный взнос на пенсионное и медицинское страхование в 2026 году — 57 390 ₽. Срок уплаты — до 28 декабря. Платить нужно, даже если деятельность не велась и доход нулевой.
Дополнительный взнос 1% с дохода, превышающего 300 000 ₽ за год. Он целиком идёт на пенсионное обеспечение, срок — до 1 июля следующего года. Максимум ограничен суммой 321 818 ₽. Подробнее о его расчёте — в отдельном материале про дополнительный взнос 1% с доходов свыше 300 тысяч. Итого максимум за год: 379 208 ₽.
Теперь про баллы. Формула такая: баллы = фактические взносы на ОПС / нормативный размер взносов × 10. В фактические попадает только пенсионная часть фиксированного взноса — это 58,2603% от него — плюс весь дополнительный 1%. Нормативный размер считается от предельной базы (в 2026 году — 2 979 000 ₽), умноженной на единый тариф 30% и на коэффициент 53,4%.
| Что платит ИП | Баллов за год |
|---|---|
| Только фиксированный взнос (57 390 ₽) | 0,701 |
| Фиксированный + максимальный 1% | 5,605 |
Предприниматель, который платит только фиксированный взнос, набирает менее одного балла в год. Для сравнения: наёмный работник с сопоставимым доходом получает около 4 баллов ежегодно. При таком темпе на минимальные 30 баллов уйдёт больше сорока лет — то есть по стажу условие выполнится задолго до того, как наберутся баллы.
Отсюда практический момент: дополнительный 1% с доходов свыше 300 тысяч — это не только обязанность, но и основной способ для ИП набирать баллы. Он полностью идёт на пенсионное обеспечение, и чем выше доход, тем быстрее растёт будущая пенсия.
Когда ИП может не платить взносы
Освобождение возможно в ограниченном числе случаев: отпуск по уходу за ребёнком до полутора лет, уход за инвалидом I группы, ребёнком-инвалидом или человеком старше 80 лет, военная служба по призыву, проживание за границей с супругом-дипломатом или военнослужащим (не более 5 лет).
Важное условие: в этот период деятельность действительно не должна вестись, а в налоговую нужно подать заявление по форме КНД 1150081 с подтверждающими документами. Автоматически освобождение не даётся. О том, как это работает при рождении ребёнка, мы писали в материале про декрет для ИП.
Отдельная категория — военные пенсионеры со статусом ИП: они платят только медицинскую часть, 11 414,84 ₽.
ГПХ: здесь всё как у наёмных
Если человек работает по гражданско-правовому договору и заказчиком выступает организация или ИП, все страховые взносы, включая пенсионные, платит заказчик. Пенсия при этом формируется так же, как по трудовому договору — начисляются и стаж, и баллы.
Два нюанса. Первый: запись в трудовую книжку не вносится, потому что отношения не трудовые, а гражданско-правовые — но на пенсионные права это не влияет, всё видно в данных Социального фонда. Второй: если по ГПХ работает человек, уже получающий пенсию, он считается работающим пенсионером, а это влияет на индексацию выплат.
Важно не путать эту ситуацию с работой по ГПХ в статусе самозанятого: если исполнитель применяет НПД, заказчик страховые взносы не платит, и пенсионные права не формируются. Разницу в налогообложении при работе с самозанятыми мы разбирали в материале про то, почему ставка налога самозанятого при работе с ИП составляет 6%, а не 4%.
Стаж и баллы, которые дают без взносов
Есть периоды, которые засчитываются в страховой стаж, даже если взносы в это время никто не платил. Их называют нестраховыми, и они особенно важны для тех, у кого есть пробелы в трудовой биографии.
| Период | Баллов за полный год |
|---|---|
| Уход за первым ребёнком до 1,5 лет | 1,8 |
| Уход за вторым ребёнком | 3,6 |
| Уход за третьим и последующими детьми | 5,4 |
| Военная служба по призыву | 1,8 |
| Уход за инвалидом I группы, ребёнком-инвалидом или лицом старше 80 лет | 1,8 |
Важное изменение 2026 года. Раньше периоды ухода за детьми засчитывались в стаж в общей сложности не более 6 лет — то есть фактически за четырёх детей, а уход за пятым и последующими в стаж уже не попадал. С 1 января 2026 года это ограничение снято: теперь засчитываются все периоды до полутора лет по каждому ребёнку, независимо от их количества.
Тем, кто уже получает пенсию и имеет пятерых и более детей, имеет смысл обратиться за перерасчётом — через Социальный фонд, МФЦ или Госуслуги. Перерасчёт делается по заявлению и действует с первого числа месяца, следующего за месяцем обращения.
Для самозанятых и предпринимателей это особенно полезно: нестраховые периоды дают заметно больше баллов, чем минимальные добровольные взносы. Год ухода за вторым ребёнком — это 3,6 балла, тогда как минимальный взнос за год даёт всего 1,09.
Сводка по статусам
| Стаж | Баллы | Кто платит | |
|---|---|---|---|
| Самозанятый (НПД) | не идёт | не начисляются | только добровольно, самостоятельно |
| ИП на НПД | не идёт | не начисляются | только добровольно, самостоятельно |
| ИП на УСН, патенте, ОСНО | идёт | 0,7–5,6 в год | сам предприниматель, обязательно |
| ГПХ с юрлицом или ИП | идёт | как у наёмного | заказчик |
Как проверить свой стаж и баллы
Прежде чем что-то решать, стоит посмотреть фактическую картину. Выписка из индивидуального лицевого счёта формируется бесплатно и за пару минут — на Госуслугах или в личном кабинете на сайте Социального фонда.
В выписке смотрите на три вещи: общий страховой стаж в годах, накопленную сумму пенсионных баллов и перечень периодов работы — там видно, за какие годы взносы поступали, а за какие нет. Именно в этом документе многие самозанятые впервые обнаруживают, что последние несколько лет в стаж не попали.
Что делать, если стажа или баллов не хватает
Вариантов несколько, и они не исключают друг друга.
- Совмещать статусы. Самая рабочая стратегия для самозанятых: параллельно работать по трудовому договору хотя бы на часть ставки или брать заказы по ГПХ от организаций — там взносы платит работодатель или заказчик.
- Платить добровольные взносы — но помнить про арифметику выше: минимальный взнос закрывает стаж, а не баллы.
- Проверить нестраховые периоды. Служба в армии, уход за детьми, за пожилым родственником старше 80 лет — всё это может быть не учтено, если вы не подавали документы. Обращение в Социальный фонд иногда даёт несколько лет стажа и заметное количество баллов.
- Отложить обращение за пенсией. За каждый год отсрочки применяются повышающие коэффициенты — и к баллам, и к фиксированной выплате. Это заодно даёт время добрать недостающее.
- Формировать накопления самостоятельно — если государственная пенсия в вашем случае в принципе не выходит на приемлемый уровень, разумнее рассчитывать на собственные сбережения, а не только на систему.
Коротко о главном
Для страховой пенсии нужно одновременно 15 лет стажа и 30 баллов. У самозанятых на НПД — включая ИП, применяющих этот режим, — ни стаж, ни баллы не формируются: только добровольные взносы, минимум 71 525,52 ₽ за год стажа и 1,09 балла. Платя ровно минимум 15 лет, вы закроете стаж, но наберёте лишь 16,35 балла из 30 — этого не хватит. ИП на обычных режимах платят 57 390 ₽ фиксированного взноса до 28 декабря и 1% с дохода свыше 300 000 ₽ до 1 июля, но фиксированный взнос даёт всего 0,701 балла в год, поэтому баллы набираются в основном за счёт дополнительного 1%. По договорам ГПХ с организациями и предпринимателями взносы платит заказчик, и пенсия копится как при обычном трудоустройстве. Отдельно стоит проверить нестраховые периоды: с 2026 года уход за детьми засчитывается в стаж без прежнего ограничения в шесть лет.
Поможем разобраться со взносами и стажем, посчитать добровольные платежи в Социальный фонд и возьмём на себя бухгалтерский учёт, а если появятся сотрудники — кадровый учёт и расчёт зарплаты. ООО «Аккаунт-Аудит», Набережные Челны и вся Россия. Звоните: +7 (902) 718-01-09.
